北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)BeijingDehaoInternationalCertifiedPublicAccountants(LimitedLiabilityPartnership)江苏振江新能源装备股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告德皓核字[2025]00000559号江苏振江新能源装备股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告（2024年度）目录页次一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2二、江苏振江新能源装备股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告1-8第1页募集资金存放与使用情况鉴证报告德皓核字[2025]00000559号江苏振江新能源装备股份有限公司全体股东：我们审核了后附的江苏振江新能源装备股份有限公司（以下简称振江股份公司）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

　　一、董事会的责任振江股份公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　三、鉴证结论我们认为，振江股份公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了振江股份公司2024年度募集资金存放与使用情况。

　　北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：中国·北京宋斌中国注册会计师：张晔二〇二五年四月二日江苏振江新能源装备股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告专项报告第1页江苏振江新能源装备股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告一、募集资金基本情况本公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2022]1071号”文核准，于2022年8月非公开发行人民币普通股(A股)1,704.41万股，每股发行价格为人民币33.56元，共计募集资金人民币571,999,996.00元。

　　截止2024年12月31日，本公司募集资金具体情况如下：（金额单位：人民币元）项目以前年度金额本期金额累计金额非公开发行股票募集资金总额571,999,996.00571,999,996.00减：发行费用14,270,754.7214,270,754.72实际募集资金净额557,729,241.28557,729,241.28减：置换预先投入自筹资金的募投项目支出225,319,200.00225,319,200.00减：募集资金投资项目支出257,195,030.5749,864,258.17307,059,288.74减：专户银行手续费支出54,862.0836,702.7091,564.78减：结项余额转出774,714.2825,094,283.5125,868,997.79减：暂时补充流动资金50,000,000.0050,000,000.00加：募集资金专户利息收入594,327.3215,482.71609,810.03加：归还暂时补充流动资金50,000,000.0050,000,000.00期末募集资金专用账户余额24,979,761.670.00二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《江苏振江新能源装备股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。

　　2022年，根据各募投项目分别在上海浦东发展银行股份有限公司江阴支行、中国民生银行股份有限公司南京分行、华夏银行股份有限公司江阴支行、中信银行股份有限公司无锡江苏振江新能源装备股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告专项报告第2页分行、江苏张家港农村商业银行股份有限公司江阴支行、江苏江阴农村商业银行股份有限公司利港支行开设募集资金专用账户,公司及原保荐人西南证券股份有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司江阴支行、中国民生银行股份有限公司南京分行、华夏银行股份有限公司江阴支行、中信银行股份有限公司无锡分行、江苏张家港农村商业银行股份有限公司江阴支行、江苏江阴农村商业银行股份有限公司利港支行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

　　公司及全资子公司连云港振江轨道交通设备有限公司与原保荐人西南证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司江阴支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每半年度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。

　　本公司于2023年10月13日披露了《关于变更保荐机构及保荐代表人的公告》，公司聘请国泰君安证券股份有限公司担任公司以简易程序向特定对象发行股票的保荐人。

　　公司及全资子公司连云港振江轨道交通设备有限公司、全资孙公司JZNEERenewableEnergyTechnologyInc.于2024年2月与国泰君安证券股份有限公司以及存放募集资金的商业银行重新签订了《五方监管协议》。

　　根据本公司与保荐人国泰君安证券股份有限公司签订的《三方监管协议》及《五方监管协议》，公司一次或者十二个月内累计从专户中支取的金额超过5,000万元或达到发行募集资金总额扣除发行费用后的净额的20%的（按照孰低原则在5,000万元或募集资金净额的20%之间确定），开设募集资金专户的银行应当及时以传真方式通知保荐人，同时提供专户的支出清单。

　　截至2024年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：金额单位：人民币元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式中信银行股份有限公司江阴支行537175,283,014.87-已销户上海浦东发展银行股份有限公司江阴澄西支行00967158,000,000.00-已销户上海浦东发展银行股份有限公司江阴澄西支行00968130,000,000.00-已销户中国民生银行股份有限公司江阴支行,000,000.00-已销户华夏银行股份有限公司江阴支行4366,000,000.00-已销户江苏张家港农村商业银行股份有限公司江阴支行,000,000.00-已销户江苏江阴农村商业银行股份有限公司利港支行0,000,000.00-已销户江苏振江新能源装备股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告专项报告第3页银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式上海浦东发展银行股份有限公司江阴支行00969--已销户上海浦东发展银行股份有限公司江阴支行00970--已销户上海浦东发展银行股份有限公司江阴支行NRA07--已销户合计567,283,014.87-三、2024年度募集资金的使用情况（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况本公司非公开发行股票募集资金项目2024年度实际使用募集资金人民币4,986.43万元。

　　（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况本公司已于2022年使用募集资金置换预先已投入募投项目及前期发行费用的自筹资金，上述事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）予以鉴证，并出具大华核字[2022]0013164号《关于江苏振江新能源装备股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》。

　　（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本公司于2023年8月29日召开第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资项目的建设和募集资金使用计划的情况下，公司拟用不超过人民币8,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过10个月。

　　该部分资金仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得通过直接或间接安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易新利体育社区，且使用期限到期前，公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。

　　由于募集资金投资项目“切割下料中心建设项目”、“8MW及以上风力发电机零部件项目”和“补充流动资金项目”已完成，对应募集资金专户已不再使用，为便于公司资金账户管理，降低管理成本，公司已将前述项目对应的募集资金专户注销，并将节余资金（包括利息收入）77.47万元转至自有资金账户用于补充流动资金。

　　本公司于2023年12月27日召开了第三届董事会第二十九次会议和第三届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于部分前募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。

　　四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司于2023年4月11日召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十七次会议，于2023年4月27日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意对部分尚未建设的募投项目的实施主体、实施内容、实施地点、建设期予以变更，具体变更情况如下：内容变更前变更后项目名称光伏支架大件零部件生产线建设项目美国光伏支架零部件生产线建设项目江苏振江新能源装备股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告专项报告第6页附表1募集资金使用情况表编制单位：江苏振江新能源装备股份有限公司金额单位：人民币万元募集资金总额55,772.92本年度投入募集资金总额4,986.43变更用途的募集资金总额15,800.00已累计投入募集资金总额53,237.85变更用途的募集资金总额比例27.62%承诺投资项目已变更项目，含部分变更（如有）募集资金承诺投资总额调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1)本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化切割下料中心建设项目否13,000.0013,000.0013,000.00—13,000.000.00100.002023年2月1,494.56否否8MW及以上风力发电机零部件项目否5,800.005,800.005,800.00—5,800.000.00100.002023年2月9,493.48是否研发升级建设项目否6,600.006,600.006,600.00—6,606.696.69100.102023年12月不适用不适用否补充流动资金项目否14,572.9214,572.9214,572.92—14,505.45-67.4799.54不适用不适用不适用否光伏支架大件零部件生产线———————美国光伏支架零部件生产线.71-2,474.2984.342024年6月-1,361.02否否合计—55,772.9255,772.9255,772.924,986.4353,237.85-2,535.07——9,627.02——未达到计划进度原因（分具体募投项目）公司于2023年4月11日召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，将“光伏支架大件零部件生产线建设项目”变更为“美国光伏支架零部件生产线建设项目”，实施主体由“连云港振江轨道交通设备有限公司”变更为“振江新能（美国）科技股份公司”，建设期延长至2024年6月，该变更事项已经股东大会审议通过。

　　项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本专项报告之“三、（二）募投项目先期投入及置换情况”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本专项报告之“三、（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”江苏振江新能源装备股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告专项报告第7页对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本专项报告之“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”用超募资金永久补充流动资金或归还银行情况不适用募集资金结余的金额及形成原因“美国光伏支架零部件生产线建设项目”属于变更的募投项目，募投项目变更时募集资金到账已超过6个月，公司前期投入的自筹资金无法使用募集资金进行置换，由此产生了一定的节余募集资金。

　　另一方面，公司在募投项目建设过程中，严格按照募集资金使用的有关规定，本着合理、有效、节约的原则，科学审慎地使用募集资金，从项目的实际需求出发，加强各环节成本费用的控制、监督和管理，对各项资源进行合理调度和优化配置，降低了项目建设的成本费用，有效节约了部分募集资金。

　　江苏振江新能源装备股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告专项报告第8页附表2变更募集资金投资项目情况表编制单位：江苏振江新能源装备股份有限公司金额单位：人民币万元变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额截至期末计划累计投资金额(1)本年度实际投入金额实际累计投入金额(2)投资进度（%）(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化美国光伏支架零部件生产线建设项目光伏支架大件零部件生产线.7184.342024年6月-1,361.02否不适用合计—15,800.0015,800.004,986.4313,325.71——-1,361.02——变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）详见本专项报告之“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。